उद्यम के सभी नकद लेनदेन का दस्तावेजीकरण किया जाना चाहिए। इसके लिए, रूसी संघ की सरकार ने विशेष रूप विकसित किए हैं। मुख्य रूपों में से एक कैशियर की रिपोर्ट है। कैशियर इस दस्तावेज़ को धन के प्रवाह को रिकॉर्ड करने के लिए लेखा विभाग को स्थानांतरित करता है।
अनुदेश
चरण 1
संगठन के खजांची की रिपोर्ट खजांची या इसके लिए अधिकृत किसी अन्य व्यक्ति द्वारा तैयार की जानी चाहिए। दस्तावेज़ उन दिनों में तैयार किया जाता है जब उद्यम की नकदी के साथ कोई लेनदेन किया जाता था।
चरण दो
आप एक स्वचालित प्रोग्राम का उपयोग करके रिपोर्ट भर सकते हैं, या आप इसे मैन्युअल रूप से कर सकते हैं। सबसे पहले, दस्तावेज़ की तारीख इंगित करें। सारणी अनुभाग में, नकदी प्रवाह के बारे में जानकारी दर्ज करें।
चरण 3
ऑपरेशन का नाम इंगित करें, उदाहरण के लिए, इवानोव इवान इवानोविच से लिया गया। उसके बाद संबंधित खाते का नंबर नीचे रख दें। उदाहरण के लिए, यदि निधि उप-खाता जारी की जाती है, तो खाता ७१ दर्ज करें; यदि वेतन कैश डेस्क से जारी किया जाता है - 70। राशि दर्ज करें, उदाहरण के लिए, यदि कैश डेस्क से जारी किया गया है - "व्यय" कॉलम में राशि इंगित करें, यदि प्राप्त हो - "आय"। नीचे संक्षेप में, दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करें।
चरण 4
उन सभी दस्तावेजों को भरें जिनके आधार पर कैशियर की रिपोर्ट में जानकारी दर्ज की गई थी। मान लीजिए कि एक कर्मचारी अप्रयुक्त जवाबदेह धनराशि लौटाता है। इनकमिंग कैश ऑर्डर भरें (फॉर्म नंबर KO-1)। दस्तावेज़ की क्रम संख्या और तैयारी की तारीख का संकेत दें। संगठन का नाम और संरचनात्मक इकाई का नाम दर्ज करें।
चरण 5
डेबिट में, उस खाते को इंगित करें जहां से धन आया था। मान लें कि यह सब-रिपोर्ट रिटर्न है। डेबिट के लिए खाता 50 और क्रेडिट के लिए - 71 दर्ज करें। राशि दर्ज करें। नीचे, लिखें कि धन किससे प्राप्त हुआ था (रिपोर्ट करने वाले व्यक्ति का नाम)। इसके बाद, राशि को शब्दों में दर्ज करें।
चरण 6
रसीद भरें। मिसाइल रक्षा प्रणाली की संख्या और तारीख, पूरा नाम बताएं। कर्मचारी, आधार और राशि। मुख्य लेखाकार और खजांची के साथ दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करें।
चरण 7
यदि आप उद्यम के कैश डेस्क से धन जारी करते हैं, तो एक व्यय नकद आदेश (फॉर्म नंबर KO-2) भरें। दस्तावेज़ की तैयारी की संख्या और तारीख, संगठन का नाम और संरचनात्मक इकाई का नाम इंगित करें।
चरण 8
सारणी अनुभाग में, डेबिट और क्रेडिट खाता भरें, राशि दर्ज करें। तालिका के तहत, इंगित करें कि धन किसे जारी किया गया है। साथ ही फाउंडेशन दस्तावेज के नाम और राशि को शब्दों में लिखें। यदि आवेदन हैं, तो उनके विवरण इंगित करें, उदाहरण के लिए, इस लाइन पर वेतन का भुगतान करते समय, पेरोल इंगित किया जाता है।
चरण 9
मुख्य लेखाकार, कर्मचारी और खजांची के साथ दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करें। संगठन की मुहर लगाएं।
