प्रत्येक संगठन को माल का रिकॉर्ड रखना चाहिए, यानी उनके आगमन और प्रस्थान का पंजीकरण करना चाहिए। लेखा विभाग द्वारा, सभी दस्तावेजों को रजिस्टरों में बनाया जाता है। सभी शिपिंग दस्तावेजों की शेष राशि और सटीकता को सत्यापित करने के लिए, उदाहरण के लिए, खेप नोट, कमोडिटी रिपोर्ट तैयार करना आवश्यक है।
निर्देश
चरण 1
उत्पाद रिपोर्ट प्रबंधक द्वारा निर्दिष्ट समय अवधि के भीतर तैयार की जाती है, लेकिन यह दस दिनों से अधिक नहीं होनी चाहिए। एक अवधि में दो बार ऑडिट करना भी संभव है, उदाहरण के लिए, इन्वेंट्री के मामले में, जब इसके पहले और बाद में रिपोर्ट करना आवश्यक हो।
चरण 2
यह दस्तावेज़ एक कर्मचारी द्वारा तैयार किया गया है जो इस प्रकार के उत्पाद के लिए भौतिक रूप से जिम्मेदार व्यक्ति है। कमोडिटी रिपोर्ट दो प्रतियों में तैयार की जाती है, जिनमें से एक को लेखा विभाग में स्थानांतरित कर दिया जाता है, दूसरा भौतिक रूप से जिम्मेदार कर्मचारी के पास रहता है।
चरण 3
कमोडिटी रिपोर्ट को शुरू से अंत तक क्रमांकित किया जाना चाहिए, और यह वर्ष की शुरुआत में शुरू होना चाहिए। लेकिन एक अपवाद है: यदि वर्ष की शुरुआत से प्रभारी व्यक्ति को संगठन के प्रमुख द्वारा नियुक्त नहीं किया जाता है, तो उस समय से नंबरिंग शुरू हो जाएगी जब कर्मचारी अपने कर्तव्यों को शुरू करेगा।
चरण 4
रिपोर्ट में सुधार की अनुमति है, लेकिन केवल एक लाइन स्ट्राइकथ्रू गलत जानकारी के साथ। ऊपर आपको सही लिखने की जरूरत है, और उसके आगे लिखें: समायोजन किसने किया, तिथि और सूची। किसी भी स्थिति में डेटा को एक सुधारक के साथ लिप्त नहीं किया जाना चाहिए या कई पंक्तियों के साथ पार नहीं किया जाना चाहिए।
चरण 5
सबसे अधिक बार, कमोडिटी रिपोर्ट के लिए, फॉर्म नंबर TORG-29 का उपयोग किया जाता है, जिसमें दो पृष्ठ होते हैं। एक में रसीद पंजीकृत है, दूसरे में - व्यय। सबसे पहले, आपको संगठन का पूरा नाम बताना होगा, उदाहरण के लिए, सीमित देयता कंपनी "वोस्तोक"। फिर संरचनात्मक इकाई को इंगित करें, उदाहरण के लिए, प्रशासन।
चरण 6
फिर आपको भौतिक रूप से जिम्मेदार व्यक्ति, स्थिति और कार्मिक संख्या का संकेत देना चाहिए। नीचे दी गई तालिका में, चेक की शुरुआत में शेष राशि को इंगित करें, यह आंकड़ा पिछली उत्पाद रिपोर्ट में अंतिम आंकड़े के अनुरूप होना चाहिए।
चरण 7
बिक्री रिपोर्ट में, आप कॉलम देखेंगे: दस्तावेज़, राशि। पहले में, आपको शिपिंग दस्तावेजों की तारीख और संख्या को इंगित करना होगा, राशि माल की लागत (बिक्री या खरीद) को इंगित करती है। अत्यंत सावधानी बरतते हुए दस्तावेजों को कालानुक्रमिक क्रम में दर्ज किया जाना चाहिए। फिर संक्षेप करें।
चरण 8
फिर दूसरे पेज पर जाएं- खर्चे। कालानुक्रमिक क्रम में दस्तावेजों को भी वहां दर्ज किया जाना चाहिए। माल की वापसी के परिणामस्वरूप प्राप्त होने वाले दस्तावेजों को भी यहां इंगित किया जा सकता है। अंत में संक्षेप करें और परीक्षण के अंत में शेष को लिखें।
चरण 9
तालिका के बाद, आप "परिशिष्ट" कॉलम देखेंगे, जहां आपको शिपिंग दस्तावेजों की संख्या निर्दिष्ट करनी होगी। फिर जिम्मेदार व्यक्ति को दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करना होगा।
चरण 10
उसके बाद, रिपोर्ट लेखा विभाग को प्रस्तुत की जाती है। डिलीवरी के दिन इसकी जांच होनी चाहिए। लेखाकार, डेटा की जाँच करने के बाद, ट्रेड रिपोर्ट के ६वें और ७वें कॉलम में अंक नीचे रखना चाहिए। न केवल दस्तावेजों के डेटा को सत्यापित करना आवश्यक है, बल्कि सभी राशियों की गणना भी करना है। उसके बाद, लेखाकार रिपोर्ट पर हस्ताक्षर करता है।
