कैशियर के माध्यम से लेन-देन करने वाले संगठनों को नकद अनुशासन का पालन करना चाहिए। धन जारी करते या प्राप्त करते समय, कैशियर को नकद विवरण जारी करना चाहिए। इस दस्तावेज़ को रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया था और इसकी संख्या 5-जी है। आप संगठन की लेखा नीति में इसे अनुमोदित करके स्वयं भी प्रपत्र विकसित कर सकते हैं।
ज़रूरी
- - सहकारी दस्तावेज़;
- - नकद रिपोर्ट का रूप।
निर्देश
चरण 1
सबसे पहले दस्तावेज़ की तारीख और क्रमांक नीचे डाल दें। संगठन का नाम दर्ज करें, उदाहरण के लिए, एलएलसी "रोमाश्का", एक संरचनात्मक इकाई। नीचे, रिपोर्ट प्रदान करने वाले कर्मचारी का अंतिम नाम, प्रथम नाम और संरक्षक इंगित करें। उसका पासपोर्ट डेटा (श्रृंखला, संख्या, किसके द्वारा और कब जारी किया गया, संरचनात्मक इकाई की संख्या) लिखें। यदि कर्मचारी को काम पर रखते समय एक कार्मिक संख्या सौंपी गई थी, तो उसे नकद विवरण में दर्ज करें।
चरण 2
सबसे पहले, कैश डेस्क से जवाबदेह व्यक्ति को जारी की गई राशियों को इंगित करें (इस जानकारी को एक व्यय नकद आदेश के आधार पर दर्ज करें)। इसके बाद, कर्मचारी के खर्च का विवरण लिखें। यहां आपको भुगतान के प्रकार (उदाहरण के लिए, किराया, आवास, घरेलू सामान की खरीद, आदि) निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है। कृपया ध्यान दें कि सभी जानकारी केवल सहायक दस्तावेजों (चेक, चालान, रसीद, आदि) के आधार पर दर्ज की जाती है, और उन्हें सही ढंग से भरा जाना चाहिए।
चरण 3
पीछे की ओर, सहायक दस्तावेजों के विवरण में लिखें - संख्या, तिथि। रसीद पर दिखाई गई राशि दर्ज करें। चूंकि केवल वे खर्च जो आर्थिक रूप से उचित हैं, लेखांकन के लिए स्वीकार किए जाते हैं, एक अलग कॉलम में लेखांकन के लिए स्वीकृत राशि को इंगित करें।
चरण 4
एक प्रति में कैश रजिस्टर तैयार करें। इसे स्वचालित कार्यक्रमों या मैन्युअल रूप से उपयोग करके भरा जा सकता है। लेखाकार, मुख्य लेखाकार और खजांची को रिपोर्ट लिखनी चाहिए। याद रखें कि कर्मचारी को स्वयं सहायक दस्तावेजों के बारे में जानकारी दर्ज करनी होगी, आपको बस इस जानकारी की जांच करनी होगी।
चरण 5
यदि राशि विदेशी मुद्रा में जारी की जाती है, तो रिपोर्ट उसी के अनुसार भरी जानी चाहिए। इसके लिए फॉर्म में विशेष कॉलम हैं। रिपोर्ट को संगठन के प्रमुख या अधिकृत कर्मचारी द्वारा अनुमोदित किया जाता है, जिसके बाद इसे कैश बुक में दाखिल किया जाता है।
